Пенсия страховая и накопительная часть что это

    0
    253

    Накопительная и страховая часть пенсии, что это?

    В конце осени 2013 года Госдума в первом чтении приняла законопроекты «О накопительной пенсии» и «О страховых пенсиях». Новый порядок формирования пенсии должны ввести до 1 января 2015 года, следовательно, у граждан России есть всего год, чтобы разобраться в новшествах, и буквально пара месяцев, чтобы обеспечить себе достойный размер социальной выплаты после выхода на заслуженный отдых. Обо всех изменениях, а также о таком сравнительно новом понятии, как «накопительная часть пенсии», мы расскажем более детально.

    Страховая часть пенсии – что это, и как рассчитывается?

    Многие россияне не могут привыкнуть к изменениям, последовавшим вслед за началом пенсионной реформы. Ежедневно в Пенсионный фонд РФ обращаются десятки пенсионеров и людей, готовящихся к выходу на пенсию, с одними и теми же вопросами: «накопительная и страховая часть пенсии – что это?». В статье «Как рассчитать пенсию » мы уже детально рассказывали о структуре трудовой пенсии. Уточним этот момент.

    С 2002 года в состав трудовой пенсии включены 3 части:

    • Накопительная часть пенсии.
    • Страховая часть.
    • Базовая часть, определяющаяся в твердой форме и индексирующаяся ежегодно на уровень инфляции. По состоянию на ноябрь 2013 года базовая часть пенсии составляет 3 610 рублей 31 коп.

    Накопительная и страховая части пенсии рассчитываются, исходя из срока дожития, который с 01.01.2013 года составляет 228 месяцев (вместо 216). Уточним для читателей, которые не разобрались в вопросе: «Страховая часть пенсии – что это, и как она рассчитывается?», как формируется страховая часть сейчас, и какие изменения будут вскоре внесены в эту сферу.

    Страховая часть пенсии – это ежемесячные выплаты, которые назначаются всем людям, имеющим минимальный трудовой стаж и достигшим пенсионного возраста. Эта часть пенсии рассчитывается по формуле, приведенной нами в статье «Как рассчитать пенсию».

    Ожидаются следующие коррективы:

    • Страховая часть пенсии будут рассчитываться по-новому только у тех граждан, которые впервые приступят к работе в 2015 году.
    • У людей, которые уже имеют трудовой стаж, в 2014 году пенсионные права будут конвертироваться в индивидуальные пенсионные коэффициенты. Это новый инструмент учета пенсионных прав граждан РФ.
    • Будет введено понятие «годовой пенсионный коэффициент». Величина его будет рассчитываться как соотношение суммы уплаченных работодателем страховых взносов для формирования страховой части пенсии, умноженной на 10 или 16%, к сумме страховых взносов с максимальной зарплаты, облагаемой взносами, умноженной на 16%. Итоговая величина умножается на 10. С помощью данного коэффициента будет оцениваться каждый год трудовой деятельности человека.
    • Страховая часть пенсии будет рассчитываться в баллах, с учетом уровня зарплаты, трудового стажа, даты выхода на пенсию. Пенсию смогут получать люди, набравшие минимум 30 баллов.
    • Минимальный стаж для получения трудовой пенсии по старости должен увеличиться с 5 до 15 лет. С 2015 года необходимый стаж будет составлять 6 лет и постепенно будет увеличиваться на 1 год.
    • Будет увеличен размер зарплаты, с которого должны уплачиваться страховые взносы – вместо 1,6 средних заработных плат он должен достичь отметки в 2,3 средних зарплат.

    Отметим, что на страховую часть пенсии будет направляться 16% от отчислений работодателя, если гражданин откажется от формирования накопительной части пенсии, и 10%, если до 2014 года заявитель обратится в Пенсионный фонд с заявлением о переходе в негосударственный пенсионный фонд (о них мы подробно рассказывали в статье «Рейтинг НПФ »). Для лиц старше 1967 года рождения будет действовать только страховая часть пенсии.

    Накопительная часть пенсии

    Законопроект «О накопительной части пенсии», принятый Госдумой в первом чтении, предполагает выделение накопительной части в отдельный вид пенсии. Его получение будет добровольным. Уже сейчас предприняты меры, которые позволят людям делать выбор: увеличивать свою страховую часть пенсии, или же делать ставку на накопительную. Отказываясь от накопительной части, вы позволяете государству переводить 16% от отчислений работодателя на формирование страховой части пенсии.

    Размер накопительной части пенсии зависит от того, кому вы доверили управление и инвестирование этих средств. При сотрудничестве с государственным пенсионным фондом и его управляющей компанией ежегодно 1-го августа величина накопительной пенсии корректируется на основании результатов инвестиционной деятельности компании.

    Отличия между накопительной и страховой частью трудовой пенсии

    Главным отличием между накопительной и страховой частями трудовой пенсии является порядок их расходования. Накопительную часть пенсии государство не имеет права трогать. Владелец может передать ее в распоряжение управляющей компании Пенсионного фонда РФ (Внешэкономбанку) или негосударственного пенсионного фонда, если он хочет существенно увеличить размер выплат, который будет получать после выхода на пенсию.

    Страховая часть пенсии используется государством и не позволяет получать инвестиционный доход. Эксперты говорят о том, что через 10-15 лет в Пенсионном фонде возникнет дефицит и могут начаться перебои с выплатами (пострадает именно страховая часть пенсии, так как она не хранится на индивидуальных счетах людей, а используется в данный конкретный момент для выплаты пенсий нынешним пенсионерам). Именно поэтому государство хочет заинтересовать людей в более позднем выходе на пенсию и формировании накопительной части пенсии за счет сокращения страховой части.

    Почему необходимо успеть выбрать негосударственный пенсионный фонд до 2015 года?

    Мы уже рассказывали раньше, когда говорили о страховой части пенсии (что это, и как она увеличивается за счет отказа от накопительной части), что законодательно закреплено право граждан 1967 года рождения и младше обратиться в Пенсионный фонд, чтобы подать заявление о выборе управляющей компании или негосударственного фонда. Люди, которые до 01.01.2015 года не обратятся в ПФ, лишатся 6%, которые сейчас отчисляются из взносов работодателя на накопительную часть их пенсии. Они будут перенаправлены на формирование страховой части пенсии. Исключением станут граждане, которые перевели накопительную часть пенсии в НПФ ранее или уже обращались с заявлением о выборе управляющей компании.

    С учетом того, что средняя доходность инвестиций Внешэкономбанка составляет не более 9,9%, а уровень инфляции в стране достигает 9,7%, говорить о целесообразности выбора НПФ и оперативного перевода в негосударственный фонд своих накоплений не стоит. Цифры говорят сами за себя, тем более что в НПФ доходность может достигать порядка 15 и выше процентов годовых.

    Выбирая НПФ, ориентируйтесь на организации, которые работают в вашем регионе. Теоретически, месторасположение негосударственного пенсионного фонда не имеет значения, однако когда придет время обращаться за расчетом накопительной части и ее выплаты, вам нужно будет лично посетить представительство НПФ. Чтобы не пришлось далеко ехать, лучше ориентироваться на те организации, которые расположены поблизости.

    Юлия Воронова, RossBanki.ru

    Пенсия страховая и накопительная – в чем разница? Примеры расчета.

    Страховая часть пенсии

    Из названия этой составляющей видно, что страховая часть пенсии формируется по принципу страхования. Работодатель на своих сотрудников отчисляет в ПФР (Пенсионный Фонд России) страховые взносы, суммы которых пропорциональны начисленной зарплате. При наступлении страхового случая – достижения пенсионного возраста – человек получает свою «страховку» в виде ежемесячных пенсионных выплат, согласно договору со страховщиком, то есть государством в лице ПФР.

    Информация с официального сайта ПФР

    С 2002 года в России действует пенсионная модель, основанная на страховых принципах. В отличие от прежней системы, пенсионные права граждан теперь зависят не только от стажа работы и заработка до 01.01.2002, но и страховых взносов после указанной даты. С 1 января 2010 года трудовая пенсия по старости (ужас! почему было не назвать «по возрасту»?) состоит из двух частей — страховой и накопительной.

    Вместо базовой части трудовой пенсии введен фиксированный базовый размер трудовой пенсии. На сегодняшний день он составляет 3610 рублей 31 копейка в месяц. Условием назначения трудовой пенсии по старости является наличие пяти лет страхового стажа и достижение установленного законодательством пенсионного возраста (55 лет для женщин и 60 лет для мужчин).

    С официального заработка работающего работодатель обязан отчислять 22% в ПФР. Далее следуют уточнения распределения отчислений в зависимости от возраста.

    1967 год рождения и моложе:

    Пенсия страховая и накопительная часть что это 16% — на страховую часть трудовой пенсии
    6% — на накопительную часть трудовой пенсии

    1966 год рождения и старше:

    22% на страховую часть трудовой пенсии

    На каждое застрахованное лицо в Пенсионном фонде открыт индивидуальный лицевой счет, на который зачисляются взносы, уплачиваемые работодателем (номер вашего СНИЛС).

    Размер страховой части трудовой пенсии

    определяется по формуле:

    где:
    СЧ — страховая часть трудовой пенсии по старости;
    ПК — сумма расчетного пенсионного капитала застрахованного лица, учтенного по состоянию на день, с которого указанному лицу назначается страховая часть трудовой пенсии по старости.
    Т — количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии по старости, применяемого для расчета страховой части указанной пенсии. При назначении пенсии в 2012 году он составляет 216 месяцев (18 лет), начиная с 2013 года – 228 месяцев (19 лет).
    Б — фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости = 3610,31 руб.

    Пример расчета страховой части пенсии по старости

    для лиц, старше 1966 года:
    Пенсия страховая и накопительная часть что это

    Предположим, что с 2002 по 2012 год ваша среднемесячная зарплата составляла 10.000 рублей.

    Общая сумма зарплаты получается 10.000 х 10 лет х 12 мес. = 1.200.000 рублей.

    22% от этой суммы составят 264.000 рублей. Их делим на 216 месяцев.

    Получаем 264.000. 216 = 1222.22 рубля. Прибавляем фиксированную базовую часть 3610.31 руб.

    Получаем: 10.000х10х12 / 216 + 3610.31 = 4832 рубля 53 копейки.

    На самом деле все и проще и сложнее одновременно.

    Проще потому, что вам достаточно посмотреть цифру на вашем индивидуальном счете, которую вам обязан ежегодно сообщать ПФР. Поделить ее на 216 (или 228 с 2014 года) месяцев. Прибавить фиксированную базовую часть в 3610 рублей. И вы легко сами посчитаете сумму вашей пенсии.

    Сложнее потому, что в расчет принимаются еще и заработки до 2002 года, с которых шаманы из Пенсионного Фонда выводят различные прибавки по только им одним ведомым коэффициентам. Доказать наличие этих заработков – ваша забота. Плюс могут играть роль и другие факторы.

    Но основной принцип достаточно понятен.

    Новая система расчета пенсий озвучена, но силу закона пока не имеет. Как только станут известны окончательные методы её расчета — они появятся и здесь.

    Накопительная часть пенсии

    Накопительная часть трудовой пенсии по старости рассчитывается еще проще.

    Пенсия страховая и накопительная часть что это

    где:
    НЧ — размер накопительной части трудовой пенсии, то есть ежемесячные выплаты.
    ПН — сумма пенсионных накоплений застрахованного лица, учтенных в специальной части его индивидуального лицевого счета по состоянию на день, с которого ему назначается накопительная часть трудовой пенсии по старости.
    Т — количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии по старости, применяемого для расчета страховой части указанной пенсии.

    До сегодняшнего дня для лиц моложе 1967 года рождения отчисления в накопительную часть были равны 6% официально начисленной зарплаты. С 1 января 2014 года этот процент снижается до 2%. Оставшиеся 4% добавятся в страховую часть. Для тех, кто старше 1967 года, накопительная часть вообще не предусмотрена.

    Посчитать в рублях накопительную часть можно по приведенной выше формуле. Узнайте, сколько денег на вашем пенсионном счете в накопительной части и поделите на 216 (228) месяцев. Получите ежемесячную прибавку.

    Пример расчета накопительной части трудовой пенсии:

    Предположим, с 2002 по 2012 год вы получали 10.000 руб/мес. официальной зарплаты. Тогда 6% от общей суммы накопительных отчислений будут 10.000 руб. х 10 лет х 12 мес. = 1.200.000 х 0.06 = 72.000 рублей. В расчете на месяц получаете: 72.000. 216 = 333.33 рубля.

    Но не спешите радоваться. Ровно на эту сумму будет меньше ваша страховая часть трудовой пенсии. То есть в результате вы получите то же самое, что и человек, старше 1967 года рождении.

    Тогда в чём разница?

    А разница в том, что накопительной частью трудовой пенсии вы можете распорядиться самостоятельно, правда, в очень ограниченных рамках. А именно:

    Первое
    Можно забрать эту часть всю и сразу. Но есть ограничение – только в том случае, если эта часть не превышает 5% от суммы страховой части.

    Второе
    Вы можете самостоятельно пополнять сумму, идущую в расчет накопительной части пенсии за счет своих средств.

    Третье
    Вы можете самостоятельно установить количество лет, в течение которых эта часть будет выплачиваться, но не менее 10, то есть не меньше 120 месяцев!

    Четвертое
    Неполученная часть накопительной части пенсии, в случае преждевременной смерти, достанется вашим наследникам. Или другим лицам по вашему распоряжению.

    Пенсия страховая и накопительная часть что это

    Бесконечная чехарда с процентами и порядком начисления и определения размеров пенсионных выплат не позволяет, на самом деле, самостоятельно рассчитать размер своей пенсии. Все равно чиновники пенсионного фонда будут руководствоваться своими служебными инструкциями и неизвестными нам формулами расчета. Поэтому приведенные выше цифры и примеры следует рассматривать как теоретические выкладки сегодняшнего дня, а не как истину в последней инстанции.

    Кратко для запоминания

    Страховая часть пенсии

    Состоит из фиксированной базовой части (3610,53 руб.) и накоплений от официальной зарплаты, отчисляемой работодателем в ПФ. Рассчитывается по формулам и коэффициентам.

    Накопительная часть пенсии

    Только для лиц моложе 1967 года состоит из отчислений от официальной заработной платы. Для всех категорий и возрастов допускает добровольные вклады. Допускает распоряжение по усмотрению пенсионера в определенных законом рамках.

    Пусть узнают про это и ваши друзья:

    Как формируется и рассчитывается будущая пенсия

    Пенсия страховая и накопительная часть что это
    ознакомиться
    с инфографикой

    Пенсия страховая и накопительная часть что это
    ознакомиться
    с инфографикой

    В системе обязательного пенсионного страхования у работающих граждан формируются страховые пенсии и пенсионные накопления. Страховые пенсии бывают трех видов: по старости. по инвалидности. по случаю потери кормильца. Выплаты из средств пенсионных накоплений назначаются и выплачиваются в виде срочной или единовременной пенсионной выплаты либо накопительной пенсии .

    Пенсионные права граждан формируются в индивидуальных пенсионных коэффициентах, или пенсионных баллах. Все ранее сформированные пенсионные права были конвертированы без уменьшения в пенсионные баллы и учитываются при назначении страховой пенсии.

    Условиями возникновения права на страховую пенсию по старости являются:

    • достижение возраста 60 лет – для мужчин, 55 лет – для женщин.Отдельные категорииграждан имеют право на назначение страховой пенсии по старости досрочно;

    для лиц, замещающих государственные должности Российской Федерации с 01.01.2017 действует повышенный пенсионный возраст, который ежегодно будет увеличиваться на 6 месяцев до 65 лет для мужчин и 63 лет для женщин;

  • наличие страхового стажа не менее15 лет(с 2024 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ;
  • наличие минимальной суммы пенсионных баллов –не менее 30(с 2025 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.
  • Количество пенсионных баллов зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового (трудового) стажа.

    За каждый год трудовой деятельности гражданина при условии начисления работодателями или им лично страховых взносов на обязательное пенсионное страхование у него формируются пенсионные права в виде пенсионных баллов.

    Максимальное количество пенсионных баллов за год с 2021 года – 10, в 2017 году – 8,26.

    Сколько пенсионных баллов
    может быть начислено Вам за 2017 год?

    Введите размер Вашей ежемесячной
    заработной платы до вычета НДФЛ:

    Ошибка! Введите зарплату выше, чем минимальный размер оплаты труда в Российской Федерации в 2017 году — 7 500 рублей.

    Результаты расчета

    Количество пенсионных баллов
    за год: 7,83

    Вариант пенсионного обеспечения в системе обязательного пенсионного страхования влияет на начисление годовых пенсионных баллов. При формировании только страховой пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов — 10, так как все страховые взносы направляются на формирование страховой пенсии. При выборе формирования одновременно и страховой, и накопительной пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов — 6,25, так как 27,5% страховых взносов направляются на формирование пенсионных накоплений.

    Граждане 1967 года рождения и моложе, сделавшие до 31 декабря 2015 года выбор в пользу формирования страховой и накопительной пенсии в системе ОПС, могут в любой момент отказаться от формирования накопительной пенсии и направить 6% страховых взносов на формирование только страховой пенсии.

    Также, гражданам 1967 года рождения и моложе, в пользу которых страховые взносы по обязательному пенсионному страхованию начнут начисляться работодателем впервые после 1 января 2014 года, представляется возможность выбора варианта пенсионного обеспечения (формировать только страховую пенсию или формировать и страховую пенсию, и накопительную) в течение пяти лет с момента первого начисления страховых взносов. Если гражданин не достиг возраста 23 лет, указанный период увеличивается до окончания года, в котором ему исполняется 23 года.

    При выборе варианта пенсионного обеспечения следует учитывать, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации. Средства же накопительной пенсии инвестирует на финансовом рынке выбранный гражданином НПФ или УК. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, то есть может быть и убыток от их инвестирования. В этом случае к выплате гарантируется лишь сумма уплаченных страховых взносов. Пенсионные накопления не индексируются.

    У всех граждан 1966 года рождения и старше вариант пенсионного обеспечения – формирование только страховой пенсии.

    Получение права на страховую пенсию зависит от года назначения страховой пенсии

    *С 2016 года по 2019 год независимо от выбора варианта пенсионного обеспечения в системе ОПС у всех граждан формируются пенсионные права только на страховую пенсию исходя из всей суммы начисленных страховых взносов. В связи с этим максимальное значение годового индивидуального пенсионного коэффициента одинаково для любого варианта формирования пенсии.

    Страховая пенсия по старости рассчитывается по формуле:

    СТРАХОВАЯ ПЕНСИЯ = СУММА ВАШИХ ПЕНСИОННЫХ БАЛЛОВ * СТОИМОСТЬ ПЕНСИОННОГО БАЛЛА в году назначения пенсии + ФИКСИРОВАННАЯ ВЫПЛАТА

    • СП– страховая пенсия
    • ИПК– это сумма всех пенсионных баллов, начисленных на дату назначения гражданину страховой пенсии
    • СИПК– стоимость пенсионного балла в году назначения страховой пенсии.

    В 2017 году = 78,58 руб. Ежегодно индексируется государством.

    На 1 февраля 2017 года = 4805,11 руб. Ежегодно индексируется государством.

    Таким образом, расчет страховой пенсии в 2017 году осуществляется по формуле:

    СП = ИПК * 78,58 + 4805,11

    Также на сумму Ваших пенсионных баллов (ИПК) существенно увеличивает обращение за назначением страховой пенсии по старости впервые (в том числе досрочно) позднее возникновения права на нее. За каждый год более позднего обращения за назначением пенсии страховая пенсия будет увеличиваться на соответствующие премиальные коэффициенты.

    Например, если Вы обратитесь за назначением пенсии через 5 лет после достижения пенсионного возраста, то фиксированная выплата вырастет на 36%, а сумма Ваших индивидуальных пенсионных коэффициентов – на 45%; а если через 10 лет, то фиксированная выплата увеличится в 2,11 раз, а сумма Ваших индивидуальных пенсионных коэффициентов в 2,32 раза.

    Коэффициенты для расчета страховой пенсии при отсрочке обращения за ее назначением

    Период более позднего обращения за назначением страховой пенсии

    Коэффициент увеличения фиксированной выплаты

    Коэффициент увеличения фиксированной выплаты при наличии права на досрочное назначение пенсии

    Коэффициент увеличения суммы ИПК

    Коэффициент увеличения суммы ИПК при наличии права на досрочное назначение пенсии

    Источники: http://rossbanki.ru/finansy/1395-nakopitelnaja-i-strahovaja-chast-pensii-chto-jeto.html, http://otvet-plus.ru/pensio.htm, http://www.pfrf.ru/pensions

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here