От какого налога освобождены пенсионеры

    0
    214

    От каких налогов законодательно освобождаются пенсионеры по старости

    От какого налога освобождены пенсионеры К сожалению, размер пенсионного обеспечения в России оставляет желать лучшего. Поэтому государство пытается пойти навстречу хоть какими-то другими путями. Один из таких – налоговые льготы, которые действуют во многих регионах нашей страны. Разумеется, некоторые регионы могут предоставлять чуть больше послаблений, другие – чуть меньше. Например, пенсионеры в Московской области имеют несколько другой набор привилегий, чем жители Башкирии; Санкт-Петербург заботится о своих жителях лучше Пермского края и т. д.

    Вместе с тем, несмотря на существенные различия, приблизительный перечень преференций для пожилых жителей нашей страны плюс-минус схож во многих регионах. Поэтому попытаемся рассмотреть некоторые положения, которые являются общими для различных субъектов РФ – от Краснодарского края до Якутии. Сегодня поговорим о том, от каких налогов законодательно освобождаются пенсионеры по старости.

    Льготы по транспортному налогу

    Транспортный налог законодательно регулируется властями региона, в котором зарегистрировано то или иное транспортное средство (ТС). На федеральном уровне льгот по данному налогу нет, поэтому если регион не предоставляет каких-либо послаблений, пенсионеры также обязаны перечислять средства в полном объеме. Уплата транспортного налога требуется по следующим видам ТС:

    • автомобили;
    • мототехника;
    • моторный водный транспорт.

    Вместе с тем существуют ситуации, при которых пенсионеры могут освобождаться от обязанности уплачивать транспортный налог даже в случаях, если подобное не предусмотрено региональным законодательством.

    Рассмотрим эти ситуации:

    1. Если автомобиль оборудован ручным управлением для инвалидов.
    2. Если транспортное средство было приобретено при участии органов социальной защиты населения и его мощность не превышает 100 лошадиных сил.
    3. Если пенсионер владеет несколькими видами транспорта (в таком случае стоит обратиться к властям с просьбой освобождения от уплаты налога по одному виду ТС. Например, если у вас есть автомобиль и моторная лодка, вы можете подать заявление об отмене платежей за один из видов транспорта, уплачивая только по второму).

    Чтобы узнать, положены ли какие-то льготы в вашем регионе, необходимо явиться в управление ФНС по месту проживания (или по месту регистрации ТС, если оно было зарегистрировано в другом регионе). Налоговый инспектор расскажет обо всех особенностях процедуры и предоставит перечень документов, который поможет получить льготу, если таковая предусмотрена.

    В ситуации когда ваш случай не попадает ни под один из указанных – можно получить и другие преференции. Рассмотрим их более подробно:

    1. Федеральное законодательство допускает возможность снижения ставки налога на 80%, если в собственности пенсионера находится автомобиль мощностью менее 100 л. с. (приобретенный без участия органов соцзащиты).
    2. Если мощность ТС находится в пределах 100-150 л. с. пенсионеру могут предоставить скидку 50%.

    Для перерасчета ставки пенсионеру нужно явиться в территориальное управление налоговой с технической документацией на автомобиль и пенсионным удостоверением.

    Льготы по земельному налогу

    Налог на владение земельным участком обязаны платить все лица, которые владеют объектами подобного рода. Федеральное законодательство предусматривает некоторые привилегии для жителей нашей страны, но пенсионерам рассчитывать на облегчение налоговой нагрузки не стоит.

    Вместе с тем существуют определенные послабления на региональном уровне. Некоторые регионы могут порадовать пожилых землевладельцев скидками или полным освобождением от земельного налога. Данное правило применимо для лиц, которые получают пенсию по выслуге лет либо же по старости.

    Кроме того, есть способ уменьшить сумму на 10 000 рублей. Ею могут воспользоваться:

    • инвалиды;
    • ветераны боевых действий;
    • военные, которые подверглись радиоактивному облучению.

    Нередко возникают ситуации, при которых земельный налог составляет менее 10 000 рублей. Если у вас есть основания для применения льготы, а сумма не превышает указанной отметки – вы будете полностью освобождены от необходимости совершения перечислений.

    Льготы по налогу на имущество

    От какого налога освобождены пенсионеры Пенсионеры по старости освобождены от обязанности уплачивать любые взносы, касающиеся налогов на имущество. Остальным категориям граждан приходится перечислять государству налог за следующие объекты:

    • жилье;
    • дачу;
    • гараж или парковочное место;
    • нежилые строения;
    • при долевом владении какими-либо объектами недвижимости.

    Однако здесь же следует обратить внимание на важное изменение в законодательстве. Начиная с 2016 года, пенсионеры освобождаются от налога на имущество только по одному объекту. Это было связано с тем, что многие люди переоформляли свою недвижимость на лиц пенсионного возраста, уклоняясь таким образом от необходимости платить налоги. Если же квартира находится в долевом владении – уплачивать налог на имущество обязаны все ее собственники, за исключением пенсионера. Остальным жителям квартиры льгота не положена.

    Помните, большинство послаблений для пенсионеров предусмотрено не федеральным, а региональным законодательством. Посетите территориальное управление ФНС по месту проживания и получите более подробную информацию о привилегиях.

    Правила освобождения пенсионеров от уплаты налогов

    От какого налога освобождены пенсионерыРегулярная уплата налогов пожилыми людьми негативно сказывается на полноценном существовании, так как она отнимает весомую часть дохода. Действующие нормативно-правовые акты содержат сведения о различных льготах в отношении лиц, достигших преклонных лет.

    Важно понимать, что пенсионер может быть, как полностью освобожден от уплаты налогов, так и вносить средства в государственную казну на льготных основаниях.

    Законодательное регулирование вопроса

    Пенсионеры освобождены от уплаты некоторых налогов. Но не всегда условия одинаково изложены во всех законодательных актах.

    Так, на федеральном уровне не предусмотрено никаких привилегий для пенсионеров в части уплаты земельного налога.

    А статья 395 Налогового Кодекса регламентирует, что некоторые люди пожилого возраста (малочисленные коренные жители отдельных районов) могут не оплачивать земельный налог .

    Местная власть также вправе вносить свои коррективы.

    В федеральном законодательстве установлено послабление для пенсионеров в виде освобождения от уплаты имущественного налога .

    Взносы на транспорт

    Регулирование данного налога производится властью того региона, в котором транспортное средство быть поставлено на учет.

    Федеральное законодательство не предоставляет пенсионерам никаких привилегий в конкретном случае.

    От какого налога освобождены пенсионерыНельзя забывать и о ситуациях. освобождающих от уплаты транспортного налога. даже если о подобном послаблении не подумала региональная власть, например:

    1. Автомобиль является средством передвижения инвалида.
    2. Покупку транспорта произвела социальная защита. При этом максимальное значение мощности не должно превышать 100 л.с.
    3. Наличие в собственности нескольких видов транспорта позволяет рассчитывать на освобождение от уплаты взноса в бюджет в отношении одного из них .

    Для прояснения вопроса о том, есть ли льготы, которыми можно пользоваться, пенсионер должен обратиться в налоговую службу в соответствии с адресом прописки.

    Законодательство гласит, что если гражданин относится к коренным малочисленным народам, местом проживания которых является Север, Сибирь и Дальний Восток, а использование земельного участка направлено на сохранение и развитие привычных жизненных устоев и ведение хозяйства, то ни о каком земельном налоге не может быть и речи.

    Некоторым категориям лиц разрешается уменьшить сумму на 10000 рублей :

    • От какого налога освобождены пенсионерыГероям Советского Союза, полным кавалерам ордена Славы;
    • инвалидам, ограниченность которых соответствует 1 и 2 группам;
    • инвалидам детства;
    • ветеранам и инвалидам ВОВ и других боевых обстановок;
    • гражданам, пострадавшим от воздействия радиации (Чернобыль и другие аварии, описанные в законе);
    • лицам, принимавшим участие в военных испытаниям ядерного характера, а также ликвидирующим ядерные аварии;
    • гражданам, которые получили группу инвалидности ввиду ядерного учения или испытания.

    Подоходный

    Обложению НДФЛ не подвергаются следующие виды дохода пенсионера, еще не успевшего расстаться со своими должностными обязанностями:

    • доплата к пенсии социального характера;
    • страховая и накопительная части пенсий;
    • повышение пенсионного обеспечения или выплата фиксированной суммы, направленной на индексацию пенсии ;
    • денежная помощь, подарок, оказанный бывшим работодателем;
    • оплата лечения, медицинской помощи, путевки в санаторий и т.д. пожилому человеку от организации, из которой он вышел на пенсию в связи со старостью или инвалидностью ;
    • оплата (компенсация) суммы, которую бывший сотрудник (в текущий момент времени, являющийся пенсионером) потратил на приобретение лекарственного препарата.

    От какого налога освобождены пенсионерыС 2015 года значительно изменилась сумма сбора по имущественному налогу. так как при расчете стали использовать кадастровую стоимость жилья. Последние корректировки законодательства никак не коснулись предоставляемых льгот отдельным категориям граждан, поэтому пенсионеры освобождены от уплаты данного вида взноса в бюджет. но только в том случае, если количество объектов не превышает 1 единицу.

    При этом нужно помнить, что к имущественным объектам можно отнести: квартиру, собственный дом, комнату, домик дачного типа, гараж, а также студию, галерею или любое другое помещение, предназначенное для осуществления творческого процесса.

    Льготой не может пользоваться пенсионер, владеющей имуществом, величина кадастровой стоимости которого превышает 300 млн. руб.

    Бывшие военные

    Военным пенсионером признается гражданин, посвятивший свой трудоспособный возраст службе в Вооруженных силах РФ. При сравнении с обычным пенсионером можно выделить 1 существенное отличие – военный в течение всего срока службы не осуществляет страховых выплат. Пенсионное право возникает с момента достижения минимального порога выслуги .

    Военный пенсионер может пользоваться правом бесплатного проезда туда-обратно на любом виде транспорта, если ему необходимо добраться до санатория. лечебницы или другого специализированного медицинского учреждения.

    Данная категория граждан не подвергается оплате имущественного налога .

    От какого налога освобождены пенсионерыВоенный, уволившийся в связи с наличием выслуги, позволяющей отправиться на досрочную пенсию, но продолживший выполнение трудовых обязанностей, имеет право получить налоговый вычет в случае приобретения/продажи объекта недвижимости. При этом действуют следующие ограничения: 2 млн. руб. если имеет место быть покупка, 3 млн. руб. если в приобретении участвуют кредитные средства, 1 млн. руб. если бывший военный продал собственную недвижимость.

    А вот обязательства, возникшие в соответствии с земельным или транспортным налогом, придется выполнять на общих условиях.

    Налог на доходы физического лица не взимается с военного пенсионера, если речь идет о таких источниках, как: пенсионное обеспечение, материальная помощь или оплата путевки в медицинский санаторий бывшим работодателем.

    Ветераны труда

    Ветеранам труда могут быть предоставлены земельные участки, при условии подачи необходимого пакета бумаг в жилищный комитет и выполнении следующих условий :

    • нет ни одного объекта недвижимости в собственности;
    • имеющихся жилищных условий недостаточно для нормального существования;
    • наличие официальной регистрации на территории субъекта РФ не менее 5 лет.

    В соответствии с Налоговым кодексом, налог на землю и имущество относятся к категории местных, то есть внесенные гражданами средства поступают в местную казну.

    Следовательно, информация о том, кто и в какой последовательности их оплачивает или нет, должна содержаться в локальных нормативных актах, регулирующих ситуацию в конкретном крае или области.

    От какого налога освобождены пенсионерыИмущественный рассчитывается исходя из цены объекта в соответствии с кадастром. Оплату следует производить только после окончания налогового периода, который является календарным годом.

    Ветеран труда, как и любой другой владелец земельного участка. оплачивает налоговые обязательства. Правда, муниципальная власть тоже вправе регулировать вопрос предоставления льгот, поэтому зачастую налоговая база подлежит уменьшению.

    К функциям региональных налоговых органов относится ведение разъяснительных работ среди населения. Сотрудник службы должен максимально ясно изложить информацию о том, как и где можно произвести оплату, сообщить о разъяснениях, если они есть и оповестить об ответственности, в случае допущения задолженностей.

    В соответствии с федеральным законодательством, земельный налог могут не платить следующие ветераны труда:

    • герои РФ и СССР;
    • инвалиды, полностью ограниченные в движении;
    • инвалиды 2 группы, если таковая была им назначена до 2004 года;
    • инвалиды детства;
    • ветераны войны;
    • граждане, пострадавшие в Чернобыле.

    «Одинокое» звание ветеран труда не предоставляет никаких привилегий по налоговым обязательствам.

    Ни в одном федеральном законе не содержится сведений, освобождающих усердно потрудившихся граждан от уплаты имущественного налога. Но, в составе некоторых региональных программ можно найти информацию о социальной помощи.

    Основной принцип состоит в уменьшении облагаемой суммы. Претендент на льготу должен соответствовать определенным требованиям: постоянная регистрация, отсутствие какого-либо хозяйственного процесса и т.д.

    Подробную и достоверную информацию о льготах, требованиях, комплектности и порядке подачи документов, лучше всего узнавать в налоговой службе в соответствии с местом постоянного проживания.

    Об изменениях в правилах уплаты взносов в бюджет страны пенсионерами смотрите в следующем видеосюжете:

    Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

    +7 (812) 309-71-83 (Санкт-Петербург)

    8 (800) 333-45-16 доб. 193 (Регионы)

    Это быстро и бесплатно !

    От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры?

    Выход на пенсию отнюдь не повод забыть о налогах навсегда. Пенсионеры в нашей стране платят те же налоги, что и граждане не пенсионного возраста. За небольшим исключением. О том, какие налоги не платят пенсионеры — сегодня в статье.

    Пенсионеры бывают разные.

    В нашей стране пенсионерами признаются граждане:

    • • достигшие определенного возраста или состоявшие на государственной службе определенный период времени;
    • • признанные медико-социальной экспертизой инвалидами;
    • • потерявшие или утратившие в лице умершего близкого родственника единственный источник средств к существованию.

    Отдельной строкой идут также пенсионеры, обладающие статусом "федеральных льготников" — это граждане страны, удостоенные высших федеральных наград и званий, ветераны и инвалиды войны, ветераны "горячих точек", ликвидаторы атомных и техногенных аварий, лица, пострадавшие от радиации и т.п. Эти люди, хотя и являются получателями пенсий, с точки зрения налогообложения несколько отличны от остальных пенсионеров.

    От какого налога освобождены пенсионеры

    В целях данной статьи крайне важно разделять указанные категории пенсионеров. Так льготы, предусмотренные для инвалидов и ветеранов, могут не соответствовать льготам, предоставляемым пенсионерам по старости и наоборот.

    За что платить не надо?

    Какие же налоги платят пенсионеры в 2015 году, а от каких освобождены?

    В соответствие с действующим налоговым законодательством все получатели государственных пенсий (и по инвалидности, и по старости, и по утрате кормильца) освобождаются от уплаты подоходного налога с этих сумм. НДФЛ не взимается также с любых компенсаций, назначенных пенсионерам в государственном порядке.

    Также с 2014 года некоторые категории пенсионеров не платят налог на один из объектов недвижимости, находящийся в их собственности. Вот какие это граждане:

    • пенсионеры по старости или достигшие возраста нетрудоспособности;
    • инвалиды с детства или инвалиды первых двух групп;
    • пенсионеры, относимые к федеральным льготникам;
    • военные пенсионеры и члены их семей, оставшиеся без кормильца.

    От какого налога освобождены пенсионеры

    На этом список освобождений, представляемых пенсионерам на федеральном уровне, заканчивается. Все остальные налоги, пенсионеры уплачивают в общем порядке с учетом региональных и местных налоговых льгот.

    Налоги на имущество

    Какие налоги на имущество платят пенсионеры?

    • транспортный налог;
    • земельный налог;
    • налог на имущество ФЛ (он же налог с недвижимости).

    Транспортный налог устанавливается законами регионов и взимается с транспортных средств в зависимости от их вида и мощности.

    Льготы по налогу на транспорт предусмотрены для пенсионеров по возрасту в Москве, Красноярске, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге, Перми, Самаре, Челябинске и их областях.

    Для пенсионеров с инвалидностью и федеральных льготников помимо уже названных регионов льготы по налогу на транспорт предусмотрены также в Севастополе, Республике Татарстан, Республике Крым, Московской, Омской, Саратовской, Волгоградской, Нижегородской и Ростовской областях.

    Еще один вид имущества, с которого взимаются платежи, это, конечно, же земля. Обложению налогом подлежат лишь те участки, что находятся в собственности или бессрочном пользовании. За арендованные или полученные в безвозмездное пользование земли платить налоги не нужно никому — ни пенсионерам, ни инвалидам.

    От какого налога освобождены пенсионеры

    На государственном уровне пенсионеры с инвалидностью и пенсионеры — федеральные льготники вправе получить вычет из базы по налогу на землю в размере 10 тыс. руб. Помимо этого практически во всех крупных городах страны для указанных групп пенсионеров действуют льготы местного характера.

    Пенсионерам по возрасту льготы по налогу на землю предоставляются в Санкт-Петербурге, Самаре, Перми, Саратове, Новосибирске, Волгограде, Ростове-на-Дону, Новосибирске при условии, что площадь земельного участка не превышает определенного лимита. В обычном порядке оплачиваются земли, превышающие по площади внутригородской лимит.

    Что же касается налога на недвижимость, то как мы и говорили, пенсионеры могут его не платить за один объект собственности по выбору, например, за квартиру, дачу или гараж.

    Подоходный налог

    А что же работающие пенсионеры? Какие налоги должны платить они? Помимо перечисленных, официально трудоустроенные пенсионеры платят подоходный налог с суммы:

    • заработной платы;
    • оплаты полученной по договорам авторского заказа и иной творческой деятельности;
    • полученных дивидендов, процентов и доходов от оборота ценных бумаг;
    • пенсии, получаемой по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
    • пенсионных отчислений по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими с пользу третьих лиц;
    • арендной платы от сдачи собственного имущества в наем;
    • иных доходов полученных на территории РФ.

    Работающие пенсионеры наравне с другими налогоплательщиками вправе получать вычеты из НДФЛ при наличии соответствующих расходов.

    Если работающий пенсионер ранее воевал, участвовал в ликвидационных мероприятиях, пострадал от радиации, в общем, приобрел особый статус, а также если у него есть несовершеннолетние дети, он вправе получать стандартные вычеты. Их размер целиком зависит от того, к какой категории может быть отнесен налогоплательщик.

    Социальный вычет предоставляется работающему пенсионеру при наличии в течение года документально подтвержденных расходов на образование, лечение, покупку медикаментов по рецептам врачей, приобретение полисов ДМС, заключение договоров с НПФ и софинансирование пенсии по государственным программам. Размер вычета зависит от фактически произведенных затрат, но не может превышать установленные законом лимиты.

    Имущественный вычет предоставляется пенсионерам в случае покупки или продажи недвижимости, в том числе может переноситься на предыдущие налоговые периоды (в пределах трех лет), если в настоящий момент пенсионер не имеет доходов, облагаемых НДФЛ.

    Источники: http://pensiaexpert.ru/novosti/ot-kakix-nalogov-zakonodatelno-osvobozhdayutsya-pensionery-po-starosti.html, http://posobie-help.ru/nalogi-i-zakony/nalogovye-lgoty/osvobozhdeniya-pensionerov-ot-nalogov.html, http://creditnyi.ru/nalogi-pensioneram/kakie-nalogi-ne-platyat-pensionery-398/

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here