Что такое пенсионное страхование

    0
    277

    Обязательное страхование пенсионеров: что это такое

    Что такое пенсионное страхование Крайне актуальной является тема про пенсионное страхование для всех стран СНГ, так как настоящая система пенсионных выплат не способна обеспечить достаточный уровень жизни людей, окончивших трудовую деятельность. То немногое, что можно сделать – это позаботиться о своем будущем еще в молодости самостоятельно, подписав договор по предоставлению добровольного пенсионного страхования.

    В большом количестве развитых стран средства на обеспечение пенсиями граждан поступают из нескольких источников: государственных пенсионных фондов, корпоративных отраслевых пенсий и индивидуальных пенсий, получаемых согласно договору. Причем это примерно одинаковые части поступлений. Свидетельство этому – их пенсионные выплаты.

    Именно страховые компании – основные поставщики услуг, позволяющие отложить некоторые суммы средств к достижению пенсионного возраста. Это можно объяснить многими причинами:

    1. Особенности налогообложения этих взносов и выплат по ним, которые полностью либо большей долей не облагаются никакими налогами на средства, либо другими.
    2. Роль государства, которая минимизирована в процессе формирования и выплат пенсий.
    3. Выгодность и возможность получения больших сумм в российской системе страхования.

    Исходя из этих пунктов, такой подход – единственный возможный реальный механизм осуществления накоплений для пенсионеров, к тому же безальтернативный. Пенсионное страхование может стать очень выгодным для многих людей.

    Что такое пенсионное страхование и его виды

    Пенсионное страхование – одна из разновидностей страхования жизни, при котором выплаты суммы страховки производят после момента вступления застрахованного человека в пенсионный возраст, т. е. выхода на пенсию. Оно может быть обязательным (ОПС) и добровольным.

    Обязательное пенсионное осуществляют на случаи ухода на пенсию:

    • по возрасту;
    • по наличию выработанного трудового стажа;
    • при приобретении/оформлении инвалидности.

    Выплаты при таком виде страхования переводятся через Государственный пенсионный фонд (ПФР). Осуществляется обязательное страхование страной, а взносы выплачиваются посредством налога работодателями. Получать выплаты граждане имеют право по факту наступления пенсионного возраста.

    На сегодня функционируют два типа государственных пенсий: социальная и трудовая. Вторая наступает по достижении 55 лет женщинами, 60 – мужчинами.

    По итогам пенсионной реформы на основе нового ФЗ, которая проводилась в течение нескольких последних лет, произошел переход к персональному учету поступлений взносов по страховке на личный счет сотрудника. Государством же обеспечивается «резервный» минимум социальных гарантий для своих граждан – на то оно и «обязательное».

    Добровольное пенсионное страхование пенсионеров производят негосударственные пенсионные фонды и страховые компании. Оно происходит за счет средств самих страхователей или применяя средства работодателя как дополнение. Дополнительное пенсионное страхование осуществляется на добровольных началах и регулируется договором.

    Что такое и для чего нужен полис

    Определимся, что же дает добровольный вид страхования:

    • стабильный доход каждый месяц, не зависящий от суммы трудовой/социальной пенсионной выплаты;
    • возможность спокойно организовывать распорядок жизни, не ужимая себя в необходимом: еде, одежде, лечении, путешествиях;
    • гарантии сбора нужной суммы к определенному сроку (например, для покупки дома либо участка при выходе на пенсию);
    • гарантированные выплаты по программе добровольного страхования.

    Один из вариантов можно выбрать и зафиксировать в самом полисе при его выпуске. Страхователь вправе его изменить в течение всего накопительного периода при условии, что момент выбран не позже чем за 3 месяца перед получением первой пенсии.

    Из-за того, что государственное пенсионное обеспечение может быть недостаточным для полноценной жизни, возникло дополнительное пенсионное страхование, которое предоставляется различными организациями на единых условиях с составлением договора.

    Что еще можно страховать

    Кроме обеспечения пенсионных выплат необходимо позаботиться также как минимум о здоровье. Для этого в нашей стране предусмотрено медицинское страхование. Помимо ОМС (Обязательного медицинского страхования), которое обеспечивает государственная социальная программа, предоставляя равный минимум в предоставлении медицинских услуг, существует еще добровольное, дополняющее первое. Оно обеспечивает получение более широкого спектра услуг в ряде случаев и разделяется на коллективное и индивидуальное. Каждый застрахованный приобретает полис, который дает ему возможность выбирать медицинское заведение и специалистов, независимо от места проживания. Полис предоставляется в момент поступления на работу.

    Также популярно нынче накопительное страхование жизни с предусмотренной чередой рисков, взносы по которому вы платите по условиям контракта. Никого в последнее время не удивишь и страхованием от несчастных случаев, которое тоже успело стать накопительным.

    Так, реформированные системы – пенсионная, образовательная, здравоохранения и прочие – требуют от нас осведомленности и расторопности в вопросах страхования, предугадывая многие социальные ситуации наперед. Однозначно в наших интересах разобраться в этих вопросах и максимально выгодно устроить собственную жизнь с минимумом рисков. Хотя бы теоретически.

    / 39. Пенсионное страхование

    39. Пенсионное страхование.

    Пенсионное страхование, как необходимость материального обеспечения граждан в старости, существует во всех развитых странах. Увеличение продолжительности жизни населения и снижение рождаемости только добавляют актуальности проблеме. В России пенсионное обеспечение традиционно базируется на добровольной ответственности младших поколений перед старшими. Работающая молодежь содержит тех. кто ушел на заслуженный отдых. Падение рождаемости делает такую схему весьма шаткой.

    В РФ пенсионное страхование основывается на двух видах пенсий: государственной и негосударственной (дополнительной). Если первый вид гарантируется государством, а порядок получения четко регулируется законом, то второй вид пенсии может существовать в различных вариантах, нюансы которых зависят от конкретного договора.

    Обязательное пенсионное страхование

    Обязательное пенсионное страхование осуществляется Пенсионным фондом России, который выполняет функции страховщика. Роль страхователя отводится организациям или гражданам, осуществляющим прием на работу и производящим начисление и уплату взносов. Лица, подпадающие под действие обязательного пенсионного страхования, считаются застрахованными.

    Трудовая пенсия включает три составляющих: базовую, страховую и накопительную, причем, источники финансирования этих частей различны. Базовая составляющая финансируется федеральным бюджетом, а страховая и накопительная формируются из средств Пенсионного фонда России (конкретно – из страховых взносов, перечисляемых работодателем).

    Некоторые категории граждан обладают правом получения государственной пенсии (федеральные госслужащие; военные; нетрудоспособные лица; ветераны Великой Отечественной войны; лица, пострадавшие от техногенных либо радиационных катастроф). Пенсионное страхование вышеуказанных лиц осуществляется из средств федерального бюджета.

    Негосударственное (дополнительное, добровольное) пенсионное страхование

    На сегодняшний день законодательством предусмотрена возможность одновременно с трудовой пенсией получать и дополнительную. Такие услуги предоставляют гражданам негосударственные пенсионные фонды.

    Добровольное пенсионное страхование по сути, — один из видов накопительного страхования жизни, механизм действия которого не так уж сложен. Гражданин, согласно договора, перечисляет определенную денежную сумму страховой компании, и последняя инвестирует эти средства с целью увеличения их объема. По достижении клиентом пенсионной возрастной планки, компании выплачивает ему дополнительную пенсию.

    На сегодняшний день разработана масса программ дополнительного пенсионного страхования, и право клиента – выбрать ту, что ему больше по душе. Взносы в пенсионный фонд могут быть единовременными или накопительными, платежи – ежегодными, ежеквартальными или ежемесячными (в зависимости от договора). А сам договор может быть заключен на срок до 99 лет. Выплата денег пенсионеру в случае дополнительного пенсионного страхования может также производиться раз в квартал, полугодие, месяц и т.д. — в течение оговоренного срока или же до конца жизни. Благодаря принятию Федерального Закона о негосударственных пенсионных фондах, получили толчок к развитию как пенсионное страхование на предприятиях и в крупных корпорациях, так и пенсионные программы для отдельных граждан, желающих накопить средства к достижению нетрудоспособного возраста.

    Пенсионное страхование – преимущества и недостатки

    Основная цель пенсионного страхования — гарантировать пожилым и престарелым гражданам достойный уровень жизни. В идеале – не хуже, чем тот, которого они достигли до момента выхода на заслуженный отдых. Действительно, если пронаблюдать в динамике средний размер пенсии россиян, то можно отметить, что соотношение средней пенсии к месячному доходу медленно, но все же подрастает, и уже готово приблизиться к 50%. И в то же время, нам в этом смысле далеко до развитых европейских стран, где эта пропорция составляет 75-80% (Германия).

    Дополнительное пенсионное страхование призвано выправить эту ситуацию. На самом деле, дополнительная пенсия намного эффективнее банковского вклада, где деньги кладутся под небольшой процент. Просто должно, видимо, пройти время, чтобы россияне окончательно поняли: с помощью страховой компании или негосударственного пенсионного фонда можно гарантировать себе достойную старость. Весь мировой опыт свидетельствует о том, что дополнительное пенсионное страхование успешно решает эту задачу. Каждый из нас имеет возможность обеспечить себя пожизненной дополнительной пенсией, — причем, размер ее можно определить с учетом собственных возможностей.

    Дополнительное пенсионное страхование позволяет гражданину и не дожидаться наступления критического возраста. В зависимости от конкретной программы, начало выплат может наступить задолго до перехода в официальный статус пенсионера. Также, иногда дополнительное пенсионное страхование позволяет сразу получить всю накопленную сумму.

    Система обязательного пенсионного страхования

    Задачей обязательного пенсионного страхования (ОПС), как и любой другой страховой системы, является обеспечение страховой защиты людей и их интересов.

    В данной системе участвуют 3 субъекта :

    • застрахованные лица (работают на страхователя);
    • страхователь, который отчисляет страховые взносы (страховщику);
    • страховщик выплачивает пенсии и пособия при наступлении страхового случая.

    ОПС в системе пенсионного обеспечения

    Согласно статье 3 закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации». под самим обязательным пенсионным страхованием (ОПС) понимается система мер, призванная компенсировать гражданам доход. получаемый до назначения и выплаты им пенсий.

    В такой системе страховщиком является Пенсионный фонд России (ПФР). В его управлении находятся денежные средства (пенсионные отчисления), доход и расход которых находит отражение в бюджете ПФР, составляемом ежегодно Правительством.

    На ОПС страховые взносы перечисляются в ПФР по тарифу, закрепленному на законодательном уровне. Размер тарифа составляет 22%.

    Тариф, в свою очередь, разделяется на:

    • солидарную часть (страховые взносы, направленные на выплаты, не связанные с расходом на накопительную пенсию, единовременную и срочную пенсионных выплат, то есть, средства, направленные на выплату фиксированной части страховой пенсии гражданам).
    • индивидуальную часть (взносы, отраженные на индивидуальном лицевом счете (ИЛС) гражданина, то есть из нее складываются пенсионные права, а, следовательно, и размер будущей страховой и накопительной пенсий).

    Чаще всего, продуктами данной системы являются страховая и накопительная пенсии.

    Страховая пенсия

    Страховая пенсия — денежная выплата, которую получает гражданин ежемесячно в целях компенсации своего заработка. Страховая пенсия также назначается нетрудоспособным членам семьи (иждивенцам) умершего застрахованного гражданина, если тот на момент смерти имел страховые пенсионные отчисления.

    В соответствии со статьей 6 Федерального закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ, выделяют следующие виды страховых пенсий:

    • по старости (назначается не ранее достижения 60 лет мужчинам. женщинам — 55, имеющим необходимый страховой стаж и минимальную сумму пенсионных баллов).
    • по инвалидности (главным условием назначения является установление гражданину инвалидности 1, 2 или 3 группы);
    • по случаю потери кормильца (имеют право нетрудоспособные иждивенцы умершего застрахованного).

    Назначение страховой пенсии возможно не только в установленный частью 1 статьи 8 закона N 400-ФЗ возраст, возможно и раньше. Для этого необходимо иметь и специальный стаж, и его необходимую продолжительность. Перечень лиц указан в статье 30 настоящего закона.

    В зависимости от вида страховой пенсии, вместе с ней выплачивается фиксированная выплата в твердом размере и ежегодно государство производят ее индексацию.

    Накопительная пенсия

    Под накопительной пенсией понимается выплата ежемесячно средств пенсионных накоплений, состоящих из суммы страховых взносов страховщика и дохода от их инвестирования. Пенсионные накопления — это часть страховых взносов работодателей в обязательной пенсионной системе (6% от 22% тарифа от фонда оплаты труда работника).

    Накопительная пенсия формируется только у граждан, которые родились в 1967 и позднее. Однако, у мужчин с 1953 по 1966 г.р. и у женщин с 1957 по 1966 г.р. тоже имеются пенсионные накопления. Они сформированы только у тех, кто с 01.01.2002 по 31.12.2004 гг. официально был трудоустроен и за них производили отчисления страховых взносов.

    Этой суммы, как правило, не достаточно для назначения накопительной пенсии. По желанию, можно подать заявление на единовременную выплату в любое время после назначения пенсии.

    Страховщики, страхователи и застрахованные лица

    В роли субъектов обязательного пенсионного страхования выступают:

    • Страховщик — государственный Пенсионный фонд РФ, его территориальные органы, а также негосударственные пенсионные фонды (НПФ).
    • Страхователи — организации, индивидуальные предприниматели (ИП), самозанятое население. граждане, которые по собственному желанию вступили в правоотношения по ОПС.
    • Застрахованные лица (ЗЛ) — лица, на которых распространяется система ОПС.

    Права и обязанности

    Страховщик имеет право:

    • проводить документальные проверки страхователей (в случае выявленных нарушений, требовать их устранения);
    • обмениваться информацией с налоговыми органами;
    • распоряжаться бюджетом Пенсионного фонда и др.

    В основные обязанности страховщика входит назначение, пересчет и своевременная выплата страховых. накопительных и других видов пенсий и выплат. В этой связи, страховщик осуществляет ряд других важных обязанностей, с которые описываются в статье 13 Федерального закона N 167-ФЗ.

    Гарантом по всем обязательствам Пенсионного фонда РФ перед ЗЛ выступает государство.

    Страхователи имеют право:

    • дополнительно уплачивать взносы своим работникам на накопительную пенсию;
    • участвовать в управлении ОПС;
    • на бесплатную информационную поддержку у страховщика по вопросам, связанным с деятельностью пенсионного страхования;
    • защищать свои права в суде.

    Обязанность страхователя заключается в том, чтобы быть надлежащим образом быть зарегистрированным и вовремя платить страховые взносы в ПФР.

    Застрахованные лица имеют право:

    • на качественную реализацию обязательного страховое обеспечение за счет средств бюджета ПФР;
    • она ознакомление с информацией о начислении и уплате страховых взносов работодателем ;
    • на свое усмотрение распоряжаться своими пенсионными накоплениями.

    В обязанности ЗЛ входит предоставление страховщику подлинных документов, которые содержат достоверные сведения, на основании которых назначается и выплачивается пенсия. В случае каких-либо изменений, способных повлиять на выплаты, своевременно сообщить об этом страховщику.

    Регистрация страхователей в системе обязательного пенсионного страхования

    Страхователю в обязательном порядке необходимо быть зарегистрированным в ПФР. В статье 11 закона «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» содержится исчерпывающий перечень возможных страхователей.

    Сроки осуществления регистрации у страховщика устанавливаются не позднее, чем 3 рабочих дня после предоставления комплекта всех необходимых документов. По завершении процедуры страхователю выдается документ, который подтверждает факт регистрации.

    Обязательное страховое обеспечение

    Обязательное страховое обеспечение по ОПС в соответствии с частью 1 статьи 9 ФЗ от 15.12.2001 N 167-ФЗ выражается в виде:

    • страховой пенсии по старости, инвалидности и потере кормильца;
    • фиксированной выплаты к страховой пенсии;
    • накопительной пенсии (в т.ч. единовременная и срочная пенсионная выплата), а также выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам застрахованного гражданина после его смерти ;
    • социальное пособие на погребение умерших пенсионеров, не подлежавших обязательному соц. страхованию на случай временной невозможности работать и в связи с материнством на день наступления смерти.

    Обязательное страховое обеспечение выплачивается из бюджета Пенсионного фонда РФ. Если ЗЛ формирует средства пенсионных накоплений в НПФ, то в части накопительной пенсии и других видов обязательного страхового обеспечения, — за счет средств негосударственных пенсионных фондов.

    Система индивидуального (персонифицированного) учета

    Данная система заключается в формировании и ведении учета информации о каждом лице, зарегистрированном в системе ОПС для реализации его пенсионных прав. Онадает возможность реализовать назначение накопительной и страховой пенсий в соответствии с результатами труда каждого ЗЛ и существенно упрощает порядок и ускоряет процесс назначения им пенсий. Индивидуальный (персонифицированный) учет осуществляет ПФР.

    На территории РФ на каждое ЗЛ орган Пенсионного фонда открывает индивидуальный лицевой счет с постоянным страховым номером. Он состоит из 3 частей:

    • общая часть содержит такие сведения, как ФИО, адрес, данные паспорта, пол, гражданство, периоды трудовой и иной деятельности, сведения о зарплате и другие данные, указанные в части 2 статьи 6 закона от 01.04.1996 N 27-ФЗ«Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования» ;
    • специальная содержит сведения о размере страховых взносов, перечисленных на накопительную пенсию, о выборе инвестиционного портфеля и иные сведения, указанные в части 3 статьи 6 закона N 27-ФЗ;
    • профессиональная содержит сведения о начисленных и уплаченных страховых взносах в пользу ЗЛ, имеющего право на досрочное пенсионное обеспечение, сумме инвестиционного дохода, продолжительности стажа и сумме произведенных выплат.

    ИЛС присваивается страховой номер — СНИЛС. материальным выражением которого является «зеленая пластиковая карточка», выдаваемая Пенсионным фондом.

    В настоящее время получить сведения, которые содержатся на индивидуальном лицевом счете, можно в «личном кабинете» информационной системы ПФР.

    Уплата взносов на обязательное пенсионное страхование

    Уплату страховых взносов в Пенсионный фонд РФ осуществляет страхователь (организации, индивидуальные предприниматели, самозанятое население ) ежемесячно в процентном соотношении с заработка работников. Предельная величина базы для начисления взносов определяется в соответствии со статьей 8 закона 24.07.2009 N 212-ФЗ «О страховых взносах» и в 2017 году установлена равной 876 тыс. рублей (в 2016 году была 796 тыс. рублей).

    Определение суммы страховых взносов на финансирование страховой и накопительной пенсий происходит по тарифам в соответствии с выбранным вариантом пенсионного обеспечения .

    Тариф страхового взноса для лиц 1967 года рождения и моложе делится на два варианта:

    • на финансирование страховой пенсии (22%, из них 6% — солидарная часть тарифа страховых взносов, 16% — индивидуальная из них 0% идет на накопительную пенсию);
    • на финансирование накопительной пенсии (т.е. 10% на страховую и 6% на накопительную пенсию).

    Бюджет Пенсионного фонда России

    Составлением бюджета ежегодно занимается Правление ПФР. Он состоит из средств, которые являются федеральной собственностью. Формируется за счет:

    • страховых взносов;
    • федеральных бюджетных средств;
    • доходов от инвестирования свободных средств ОПС;
    • добровольных взносов физических или юридических лиц;
    • средств пенсионных накоплений лиц, которым назначена срочная выплата;
    • иных источников.

    Бюджет, а также отчет об его исполнении принимается Государственной Думой, одобряется Советом Федерации по представлению Правительства РФ. Выражается Бюджет ПФР в виде федерального закона сначала о бюджете, затем — об исполнении бюджета, также он является консолидированным .

    Заключение

    Система обязательного пенсионного страхования (ОПС) создана государством для обеспечения выплаты гражданам пенсий и других выплат. необходимых для поддержки граждан.

    Для ее реализации создана система индивидуального (персонифицированного) учета взносов за застрахованное лицо. Эта система дает возможность вести учет пенсионных прав каждого застрахованного. что сводит к минимуму ошибки и неточности при назначении пенсий.

    Комментарии (4)

    Читать предыдущие комментарии

    Показано 4 из 4

    Карина 11.05.2016 в 11:07

    Можно ли оформить в Пенсионном фонде пособие на погребение пенсионеру, если на день смерти он работал?

    Юлия 01.06.2016 в 18:11

    Нет. Оформлять следует у работодателя, т.к. в соответствии с пунктом 2 статьи 10 Федерального закона от 12.01.1996 N 8 «О погребении и похоронном деле» выплату производит предприятие, где работал умерший.

    Константин 17.06.2016 в 11:07

    Сообщать ли в Пенсионный фонд о смене фамилии, если я не пенсионер?

    Людмила 17.06.2016 в 11:49

    Да. Если Вы не получаете никакого вида пенсий и ежемесячных денежных выплат у Вас есть страховой номер индивидуального лицевого счета (зеленая пластиковая карточка). За получением страхового свидетельства (с новой фамилией) Вам следует обратиться в территориальный орган, обеспечивающий пенсионное обеспечение по месту фактического проживания, либо получить его через работодателя.

    Поделитесь своим мнениемОтменить ответ

    Ответы онлайн-консультанта на вопросы пользователей

    Источники: http://pensiaexpert.ru/novosti/obyazatelnoe-straxovanie-pensionerov-chto-eto-takoe.html, http://www.studfiles.ru/preview/434994/, http://pensiology.ru/ops/budushhim-pensioneram/sistema/

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here